1差价如何开票

差价如何开票?下面是有关差价开票内容，欢迎参考。

实际生活和工作中，或多或少会有单价或总金额弄错的时候，这时差价就产生了，那差价要如何开发票呢?

1 若是因为发票总金额开少了，只需将差额，重新开具一张发票给购买方，如何开发票，可以参考下面的链接。

2 补差发票上，需要进行准确备注(显示在发票的右下角)：对某年某月某日开具的发票号码为xxxx进行补差。

3 还一种方法是，将原先开具的发票收回，重新开具金额正确的发票给购买方。

4 将原先开具的金额有误的发票收回后，当月开出的发票按作废处理;超出当月的，开具对等负向金额的红字发票进行抵充，如何作废发票和开红字发票，可以参考下面的链接。

5 再介绍下因单价错误导致的补差，补开的发票上，货品名称和数量不变,单价填入差价，如此开出的发票金额，正好是差额。

6 同样需要注明，此次开票是对之前某张发票进行的差价补差开票。

2增值税开票补差价是否有税务风险

答：是可以补差价的;

补差价实际上是一种收取价外费用的作法;

一般是是可以开具增值税专用发票的。

只要货物名称不变，比如单价0。1元，数量不变，总金额对上即可。

因此，把差的差额开就行了;

两张票的总的金额加起来和现在的总金额一样就可以了，增票也一样。

补充：开票进行补差价的方法是怎样的

答:如果因为发票总金额开少了，只需将差额，重新开具一张发票给购买方即可，计入开票系统，点击发票填开，根据实际需要，选择"增值税普通发票填开"或"增值税专用发票填开"。

注意:补差发票上，需要进行准确备注(显示在发票的右下角):对某年某月某日开具的发票号码为xxxx进行补差。

或者:将原先开具的金额有误的发票收回后，当月开出的发票按作废处理;超出当月的，开具对等负向金额的红字发票进行抵充。

3差价款实际开发票和正常价不同怎么做帐

开票金额与正常价的差额，只要不是蓄意而为之，是允许的。企业的让利应在合同中明确规定。

销售方：

①借：银行存款

借：主营业务外费用(让利客户)

贷：主营业务收入(含税)

②借：主营业务收入(税额转出)

贷：应交税费一未交增值税

购买方：

①借：主营业务成本或相关科目一x项成本(含税)

贷：银行存款

贷：主营业务外收入(让利收入)

②借：应交税费一待认证进项税额

贷：主营业务成本或相关科目一x项成本(税额转出)

4增值税专用发票明细清单如何开具

开具增值税专用发票清单的具体步骤如下：

1、进入防伪税控系统，进入发票管理界面，点击发票填开;

2、确认发票号码;

3、进入“发票填开”界面，填写购货方信息;选择金额含税与否，点击“清单”按钮，进入“清单填开”界面;

4、填写货物或劳务名称、型号、数量、单价及税收分类编码等信息;

5、检查确认所有信息均已正确填写，点击“完成”返回“发票填开”界面;

6、打印发票;

7、在“已开发票查询”界面，查询刚刚已开的发票，点击“清单”按钮，打印增值税发票清单，并加盖发票专用章。

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